Wohn-Riester aduce mai rapid economii de construcție în propriii lor ziduri. Condițiile sunt promițătoare și nu numai profitabile pentru familii. Citiți aici tot ce trebuie să știți despre promovarea proprietății.
Wohn-Riester este un model de succes. Susținătorii consumatorilor ai Stiftung Warentest au reiterat recent: Oricine dorește să investească în proprietăți rezidențiale ocupate de proprietar este foarte bine sfătuit cu un contract de împrumut și economii la domiciliu Riester. În plus, legislativul și-a mărit finanțarea: în 2018, indemnizația de bază a crescut la 175 de euro pe an. Aproximativ 1,8 milioane de persoane din Germania au semnat un contract rezidențial Riester. Din motive întemeiate, deoarece cu finanțarea imobiliară puteți economisi adesea zeci de mii de euro cu Wohn-Riester. Cu toate acestea, produsul este de asemenea destul de complex și, prin urmare, este înțeles greșit de mulți.
Wohn-Riester: Aceste oportunități de finanțare sunt disponibile
Wohn-Riester oferă toate avantajele unui contract de împrumut la domiciliu și economii: plătiți în fiecare lună într-o sumă fixă și vă asigurați astfel dreptul la un împrumut de construcție cu dobândă redusă atunci când contractul este gata pentru alocare. Cu toate acestea, finanțarea de stat depășește - analog pensiei Riester convenționale - dincolo de ceea ce este posibil cu un contract normal al societății de construcții.
Practic, oricine este asigurat în mod obligatoriu în asigurarea legală de pensie are dreptul la o subvenție pentru contractul său rezidențial Riester: mame și tați în concediu parental, angajați salariați, funcționari publici, judecători, soldați și soții persoanelor care au dreptul la subvenții.
Angajații cu venituri mici și copiii obțin rate de finanțare deosebit de ridicate pentru contribuțiile pe care le plătesc datorită indemnizațiilor de stat. Pe de altă parte, persoanele cu venituri mari pot solicita contribuțiile în scopuri fiscale. În acest fel, toată lumea este sprijinită în mod specific în construirea de capitaluri proprii pentru casa lor.
Familiile beneficiază în special de subvenție prin alocații pentru copii. De-a lungul anilor, contribuțiile și indemnizațiile se pot adăuga la sume considerabile.
Economisitorii Young Riest primesc, de asemenea, un bonus de intrare de 200 de euro, cu condiția să solicite prima indemnizație înainte de a împlini 25 de ani.
Important de știut: subvențiile nu sunt primite numai în faza de economii a contractului de împrumut al societății de construcții pentru contribuțiile plătite. Cotele de rambursare după contractarea împrumutului pentru clădire sunt, de asemenea, subvenționate cu alocațiile de stat.
Așa funcționează economiile la domiciliu Riester
Regulile de bază pentru economiile societății imobiliare Riester sunt identice cu cele ale pensiei Riester convenționale: Oricine investește patru la sută din venitul lor sub rezerva asigurărilor sociale (SV brut) din anul precedent într-un contract de economii societate imobiliară Riester rezidențial certificat primește o indemnizație de bază anuală de 175 euro (începând cu: 2018). Statul subvenționează copiii născuți în 2008 sau mai târziu cu 300 de euro pe copil pe an. Pentru copiii mai mari există o indemnizație de 185 de euro fiecare. O familie cu doi copii poate beneficia de până la 950 de euro pe an din 2018. În paralel cu plățile de stat, contribuțiile la Wohn-Riester pot reduce în multe cazuri obligația fiscală.
Cine beneficiază în special de economiile de locuințe Riester
Salariați mici cu copii
Familiile cu venituri mici pot elimina toate indemnizațiile cu o cantitate mică de economii. Sprijinul integral este plătit dacă se plătește patru la sută din veniturile care fac obiectul contribuțiilor de asigurări sociale din anul anterior, prin care indemnizațiile pot fi compensate cu contribuția personală. Dacă angajatul din familie câștigă 25.000 de euro brut pe an (salariul din anul precedent este relevant), el sau ea plătește doar 825 de euro din buzunar și primește 175 de euro alocație de bază. Soțul / tutorele legal care nu lucrează, poate încasa apoi alocația integrală pentru copii cu o sumă de bază anuală de 60 de euro, care este plătită într-un al doilea contract de economisire a împrumutului la domiciliu Riester. Cu doi copii mici, asta înseamnă un total de 600 de euro. Există, de asemenea, încă o indemnizație de bază de 175 de euro.Există un total de 950 de euro în finanțare de stat atât pentru împrumuturi la domiciliu, cât și pentru contracte de economii cu 885 de euro contribuție personală - mai mult de jumătate!
Cei singuri cu venituri mari și cuplurile căsătorite
În cazul persoanelor cu venituri mai mari, nu contează valoarea indemnizației, ci efectul asupra impozitului. Și acest lucru este considerabil la o rată de impozitare de 40%, de exemplu. Cei 2.100 de euro care intră în contractul rezidențial Riester pot fi deduse ca cheltuieli speciale în anexa AV și rezultă într-un avantaj fiscal de 840 de euro (inclusiv indemnizație). Câștigătorii dubli care plătesc 4.200 de euro pe două contracte în anul sunt mulțumiți de o creștere de 1.680 de euro (cu indemnizații).
Cum se solicită finanțarea
Pentru a primi indemnizațiile, trebuie depusă o cerere la Biroul de alocații pentru active pentru pensii (ZfA). LBS face acest lucru în numele beneficiarului. Pentru a nu fi nevoit să completeze o nouă cerere în fiecare an, el poate elibera LBS-ul său responsabil cu o procură pentru o cerere de alocație permanentă. Modificările trebuie comunicate ZfA imediat ce apar - de exemplu, dacă vă căsătoriți sau aveți copii. Indemnizațiile de stat se plătesc de obicei în luna mai a anului următor.
Pentru a afirma avantajul fiscal al contractului de împrumut al societății de construcții în declarația fiscală, anexa AV la declarația fiscală trebuie completată în consecință.
La ce poți folosi un contract de economii de împrumut la domiciliu Riester
Puteți utiliza un contract de împrumut și economii la domiciliu certificat de Riester ca orice alt contract de împrumut și economii la domiciliu pentru finanțarea imobiliară, cu condiția să fie o proprietate pe care o utilizați dumneavoastră.
De asemenea, puteți utiliza contractul dvs. rezidențial Riester pentru renovarea proprietății în funcție de vârstă. Condiția prealabilă pentru aceasta este să utilizați cel puțin jumătate din sumă pentru măsuri care îndeplinesc cerințele DIN pentru construcții fără bariere. De asemenea, trebuie să utilizați creditul rămas retras pentru a reduce barierele din sau asupra proprietății.
O altă condiție: dacă dețineți propria casă de mai bine de trei ani, trebuie să utilizați cel puțin 20.000 de euro din contractul de economisire a împrumutului la domiciliu Riester pentru renovare. Dacă nu ați deținut propria casă atât de mult timp, va trebui să cheltuiți cel puțin 6.000 de euro.
Puteți răscumpăra toate împrumuturile cu care v-ați cumpărat sau ați construit propria casă cu un împrumut rezidențial Riester. Acest lucru se aplică indiferent de momentul în care ați contractat împrumutul.
Indemnizațiile Riester corespunzătoare se schimbă în funcție de constelația familiei.
Impozitarea contractelor de împrumut și economii la domiciliu Riester
Spre deosebire de pensia Riester, nu există plăți lunare care ar putea fi impozitate la pensionare cu Wohn-Riester. La urma urmei, asigurarea pentru pensionare este proprietatea asupra locuințelor. Deci, cum se calculează suma care este impozitată la bătrânețe? De îndată ce ați contractat împrumutul din contractul de împrumut al societății imobiliare Riester, contribuțiile de rambursare subvenționate (indemnizații și contribuții personale) și suma de retragere (soldul economiilor societății imobiliare) sunt înregistrate într-un cont fictiv de subvenție pentru locuințe. Această sumă poartă dobânzi de două procente anual.
Impozitele sunt plătite pentru suma totală după pensionare - aceasta este ceea ce este cunoscut sub numele de impozitare „în aval”. Puteți alege între două modele diferite: Fie plătiți impozitele în rate egale până la vârsta de 85 de ani, fie plătiți întreaga sumă de impozite simultan. Avantaj: În acest caz, se utilizează doar 70% din finanțare. Chiar dacă optați mai întâi pentru prima opțiune, puteți utiliza în continuare impozitul unic în orice moment mai târziu. Un alt avantaj al impozitării din aval: rata de impozitare este de obicei semnificativ mai mică la vârsta de pensionare decât în faza de economii. Și: dacă primiți venituri din pensie numai în limita sumei de bază fără impozite, nu trebuie să plătiți niciun impozit.
După deducerea taxei, plusul pentru o familie cu doi copii mici poate fi de până la 50.000 de euro. Cotele măresc capitalul propriu în faza de economii - un punct unic de vânzare al contractului de împrumut al societății de construcții subvenționat de Riester. Datorită finanțării Riester, împrumutul este, de asemenea, rambursat cu câțiva ani mai repede. Prin urmare, debitorul plătește mai puține dobânzi.
Pentru mulți economisitori de locuințe, economiile de locuințe Riester sunt o componentă elementară a asigurării pensionării.
Exemplu de impozitare în aval
În exemplul de calcul de mai jos, contul de subvenție pentru locuințe a unui cuplu arată o valoare de 79.000 de euro atunci când se pensionează la vârsta de 67 de ani - pe această sumă plătesc impozite la bătrânețe. Presupunând o rată de impozitare de 15%, aceasta reprezintă doar 658 de euro pe an (79.000: 18 ani datorie fiscală * 15/100), deci doar 55 de euro pe lună - o sumă gestionabilă atunci când considerați că cuplul poate trăi fără chirie pentru aceasta .
Cuplul adresat avea doi copii și un venit brut anual de 65.000 de euro. De la vârsta de 37 de ani, a plătit în două contracte de împrumut și economii la domiciliu Riester în fiecare lună pentru 50.000 de euro (el) și 15.000 de euro (ea) și a folosit contractele pregătite pentru alocare pentru finanțarea imobilelor.
| Rata de economisire pe an | 2.600 € | convertit în lună | 216,67 € |
| Alocație pe an | 678 € | convertit în lună | 56,60 € |
| Beneficiu fiscal pe an | 175 € | convertit în lună | 14,58 € |
În faza de economii, familia primește de la contribuțiile Riester în valoare de 2.600 de euro în alocații 678 de euro - deci rămâne o contribuție de 1.922 de euro. Un alt plus este rambursarea impozitului de la biroul fiscal. Acesta este transferat în contul curent în anul următor și astfel reduce indirect și sumele depuse. În faza de împrumut, plățile lunare de dobândă și rambursare de 390 de euro debitează propriul cont doar cu 319 euro.
| Situația contului de subvenție pentru locuințe LBS la sfârșitul rambursării după aproximativ 20 de ani | aproximativ 65.000 € |
| Situația contului subvenției pentru locuințe la pensionarea la vârsta de 67 de ani | 79.000 € |
| Cota de impozitare presupusă la pensionare | 15% |
| Impozite din contul subvenției pentru locuințe pe an | 658 € |
| Impozite lunare din contul subvenției pentru locuințe | 55 € |
Dacă venitul de pensionare este sub indemnizația fiscală de bază (în prezent 9.000 de euro pe persoană pe an, adică 750 de euro pe lună), cuplul nu trebuie să plătească niciun impozit pe contul de subvenție pentru locuințe.
Riester Bausparen oferă avantaje fiscale.
Fără contribuții de asigurări de sănătate
Wohn-Riester oferă și alte avantaje: Oricine investește într-un plan de economii Geldriester sau în alte produse de pensionare pe bază de pensie nu trebuie să plătească taxe doar la bătrânețe. În plus, cei cu asigurare legală de sănătate plătesc rata completă de contribuție la asigurarea de sănătate și îngrijire pe termen lung. Acest lucru diminuează în mod semnificativ căderea de vânt ulterioară. Cu pensia proprie de acasă, așa cum se numește și Wohn-Riester, aceasta este scutită.
moștenire
Dacă economisitorul de locuințe Riester moare în faza de economisire, moștenitorii vor rambursa indemnizațiile și rambursările de impozite. Mai bine pentru persoanele căsătorite: activele de pensie pot fi transferate într-un contract de pensie certificat al soțului / soției. Indiferent dacă contractul există deja sau se încheie. Condiție preliminară: cuplul a fost evaluat împreună în scopuri fiscale.
divorț
Următoarele se aplică cuplurilor căsătorite care divorțează: Nimic nu se va schimba pentru cei care au dreptul direct la alocație. Un soț care nu câștigă (eligibil indirect pentru finanțare) își pierde dreptul de a primi finanțare la sfârșitul anului separării. Soțul cu drept direct va continua să primească alocația pentru copii numai dacă primește alocația pentru copil.
Un divorț are, de asemenea, un impact asupra impozitării din aval a unui contract de împrumut și economii la domiciliu Riester:
- Dacă un singur soț a folosit subvenția pentru cumpărarea sau construcția proprietății și el / ea continuă să rămână în apartament, nu există nicio modificare în acest caz. Contul de subvenție pentru locuințe rămâne la el.
- Cu toate acestea, dacă celuilalt soț care nu a cheltuit nicio finanțare pentru achiziționarea sau construcția proprietății primește apartamentul, contul de finanțare a locuințelor este transferat acestui soț.
- Dacă ambii soți au achiziționat proprietatea cu active subvenționate și apare un divorț, contul de subvenție pentru locuință al persoanei care se mută este transferat persoanei rămase
Pensionare parțială
Cei care intră în pensie parțială își pot continua contractul rezidențial Riester. Salariul brut este baza de evaluare, suma suplimentară fără impozite și asigurări sociale nu este luată în considerare.
mișcare
De regulă, proprietarii se mută din proprietate pentru că au cumpărat o proprietate nouă. Apoi, Wohn-Riester-Bausparers își iau contractul cu ei, care merge chiar în UE. Dacă vă vindeți apartamentul sau casa, aveți chiar cinci ani să căutați o proprietate rezidențială nouă. Dacă doriți să închiriați permanent, aveți opțiunea de a vă plăti creditul și indemnizațiile Riester într-un produs Riester certificat, de exemplu într-un contract de pensie Riester.
Dacă trebuie să vă mutați din motive profesionale, de exemplu în străinătate, puteți, de asemenea, să vă închiriați temporar proprietatea - cu acordul Biroului central de subvenționare pentru activele de pensionare. Contribuțiile nu sunt eligibile atunci când proprietatea nu este utilizată. Vă veți muta din nou până cel târziu la vârsta de 68 de ani și veți închiria gratuit la pensie.
Termeni de bază în ceea ce privește economiile de locuințe Riester
Suma proprie minimă: vă asigurați dreptul la finanțare integrală plătind patru la sută din suma brută din anul precedent minus indemnizațiile într-un contract (rezidențial) Riester.
Contribuție de bază: Există, de asemenea, o indemnizație pentru soțul care nu lucrează care are dreptul indirect la alocație. Pentru a face acest lucru, el trebuie să plătească 60 de euro pe an în propriul său contract de economisire a împrumutului la domiciliu Riester, partenerul cu drept direct de patru la sută din contractul său. Deducere pentru cheltuieli
speciale: Puteți deduce până la 2.100 € pe an pentru economiile dvs., inclusiv indemnizațiile ca cheltuieli speciale din impozit.
Verificare mai ieftină:Fiscul verifică ceea ce este mai favorabil pentru contribuabil: „indemnizația Riester” sau avantajul fiscal printr-o indemnizație specială. Dacă avantajul fiscal este mai mare, vă puteți aștepta la o rambursare a impozitului.
Cont de subvenție pentru locuințe: acest cont fictiv documentează plățile și rambursările de economii retrase plus indemnizațiile pentru a putea calcula impozitul exact la pensionare.
Impozitare în aval: Pensia Eigenheim este impozitată în faza de plată, începând cu vârsta cuprinsă între 60 și 68 de ani.
Bonus pentru începători: Toți economisitorii care depun prima cerere de finanțare pentru contractul lor (rezidențial) Riester înainte de vârsta de 25 de ani primesc un bonus suplimentar unic de 200 euro.
Rambursare: Ca garanție că proprietatea servește drept pensie, împrumutul trebuie rambursat până la vârsta de 68 de ani.