Depunerea declarației fiscale merită: în medie, biroul fiscal rambursează un impresionant 1.000 de euro. Vă explicăm cum să depuneți declarația fiscală, ce formulare aveți nevoie și când nu trebuie să efectuați o plată suplimentară.
Cele mai importante întrebări și răspunsuri
Cum pot depune o declarație fiscală?
Oricine dorește să depună declarația fiscală pentru prima dată are de obicei multe întrebări. Cu toate acestea, depunerea declarației fiscale este mai puțin complicată decât se tem mulți. Este posibil sub formă de hârtie sau electronic.
Când merită să depuneți o declarație fiscală?
Taxa este întotdeauna utilă dacă bănuiți că ați plătit prea mult impozit. Deoarece există multe cheltuieli care pot fi deduse din impozit, acesta este cazul majorității oamenilor.
Programul Elster este gratuit?
Cu ajutorul software-ului fiscal gratuit „Elster” furnizat de autoritățile fiscale din Germania, declarația poate fi completată și depusă online, fără nicio documentație.
De ce aveți nevoie pentru o declarație fiscală?
- Carte de identitate sau pașaport
- Număr fiscal, număr de identificare fiscală
- Evaluarea impozitului pe venit pentru anul precedent / evaluarea plății în avans
- dacă este cazul, extrase bancare pentru anul în cauză
Cine trebuie să depună o declarație fiscală?
Anumite persoane din Germania sunt obligate să depună o declarație fiscală. Se vorbește apoi despre „obligația de evaluare”. Pentru aceste persoane, fiscul presupune că au plătit prea puțin impozit pe parcursul anului.
În aceste cazuri, trebuie să depuneți o declarație fiscală:
- Sunteți angajat și primiți bani de la mai mulți angajatori.
- În anul fiscal ați primit indemnizații de despăgubire (cum ar fi indemnizația de șomaj I, plată de boală, indemnizație de muncă pentru perioade scurte de timp sau indemnizație parentală) de peste 410 euro.
- Aveți venituri suplimentare (de exemplu dintr-o închiriere sau dintr-o pensie) de peste 410 euro pe an.
- Ați schimbat angajatorii și noul angajator nu ia în considerare valorile pentru alte emolumente ale angajatorului anterior în calculul impozitului pe salariu. (Acest lucru poate fi recunoscut prin litera „S” din rândul 2 al certificatului de impozit pe venit.)
- Sunteți căsătorit sau aveți un partener și unul dintre voi are clasa fiscală V. Alternativ: dvs. și soțul sau partenerul dvs. aveți clasa IV fiscală cu factor.
- O scutire este introdusă pe cardul dvs. de impozit pe venit și câștigați mai mult de 11.000 de euro anual sau mai mult de 20.900 de euro împreună cu soțul sau partenerul dvs.
- Ați divorțat și v-ați recăsătorit în același an sau fostul partener a încheiat o nouă căsătorie sau parteneriat civil în același an.
- Sunteți profesionist, independent sau comerciant.
- Vi se va solicita de către biroul fiscal să depuneți o declarație fiscală.
Toate celelalte grupuri de persoane pot depune o declarație fiscală, dar nu sunt obligați să o facă.
Dacă trebuie să depuneți o declarație fiscală depinde de diverși factori. Desigur, este posibilă și o depunere voluntară.
Când merită să depuneți o declarație fiscală?
Dacă nu sunteți unul dintre acei oameni cărora li se cere să depună o declarație fiscală, ar trebui să vă luați tot timpul pentru a face acest lucru, deoarece în medie toți cei care depun formularele vor primi în jur de 1.000 de euro de la fisc.
Prin urmare, merită absolut să abordăm subiectul impozitelor și să facem o declarație.
Cum pot depune o declarație fiscală?
Dacă sunteți obligat să depuneți o declarație fiscală sau dacă doriți să o depuneți în mod voluntar, puteți colecta formularele solicitate de la fisc. Alternativ, pot fi descărcate și de pe site-ul Ministerului Federal al Finanțelor.
Cu toate acestea, cea mai practică modalitate este utilizarea programului fiscal Elster (declarație electronică de impozitare). Software-ul gratuit de la autoritățile fiscale germane are toate formularele și atașamentele necesare (de ex. Pentru cheltuieli de publicitate și cheltuieli speciale) pregătite după înregistrare. De asemenea, puteți verifica declarația pentru erori după completarea acesteia și apoi trimiteți-o direct la biroul fiscal online.
De ce formulare am nevoie pentru declarația fiscală?
Formularele care sunt esențiale pentru dvs. pentru declarația fiscală depinde de condițiile dvs. de viață. Formularul principal pe două fețe, așa-numita „copertă”, trebuie întotdeauna completat. Introduceți datele de bază, cum ar fi numele, adresa, numărul de identificare fiscală, detaliile bancare, ocupația și afilierea religioasă.
Pot fi necesare formulare suplimentare dacă doriți să deduceți anumite cheltuieli, cum ar fi cheltuieli speciale. În aceste așa-numite „atașamente” introduceți date suplimentare, cum ar fi cheltuielile de publicitate, care vă reduc în mod ideal datoria fiscală și, astfel, vă asigură că plătiți mai puține impozite și primiți mai mulți bani înapoi.
În tabelul următor am enumerat cele mai frecvente atașamente pentru declarațiile fiscale. Puteți afla de care aveți nevoie în descriere.
|
Numele plantei |
Cine are nevoie de acest sistem? |
Ce informații trebuie furnizate? |
|---|---|---|
|
Ediții speciale |
Oricine a avut ediții speciale |
Înscrieri privind contribuțiile la |
|
Sarcini excepționale |
Oricine s-a confruntat cu un |
Intrări despre cheltuielile |
|
Cheltuieli legate de gospodărie |
Oricine cu |
Comentarii cu privire la cheltuielile |
|
Alții |
Oricine a avut |
Intrări despre sarcinile din |
|
AV |
Persoanele cu |
Intrarea contribuțiilor la prevederile |
|
KAP |
Salvatori și |
Informații despre veniturile din planurile de economii, |
|
copil |
părinţi |
Intrarea la copil sau copii |
|
N |
nu desfășoară activități independente |
Informații despre salariu, cheltuieli de publicitate, forfetare la |
|
R. |
pensionar |
Valoarea pensiei și cheltuielile legate de venituri |
|
S. |
Liber profesionist |
Venituri din munca independentă |
|
V |
proprietar |
Venituri din închiriere sau |
|
Cheltuieli de pensie |
Persoanele care au plătit contribuții de |
Detalii despre primele de asigurare plătite, |
Cum pot depune declarația mea fiscală online?
Dacă utilizați programul Elster, puteți trimite declarația fiscală creată direct online la biroul fiscal.
Dacă ați folosit alte programe fiscale pentru a vă depune declarația fiscală, puteți trimite și unele date online la biroul fiscal. Cu toate acestea, trebuie să imprimați și o versiune comprimată a declarației și să o semnați și să o trimiteți la biroul fiscal prin poștă.
Dacă doriți doar să faceți declarația fiscală online, adică complet fără hârtie, acest lucru este posibil numai utilizând software-ul fiscal Elster.
Trebuie să depun chitanțe?
Nu trebuie să faceți dovada informațiilor din declarația fiscală cu facturi sau alte dovezi. Cu toate acestea, sunteți obligat să păstrați documentele relevante și să le prezentați la fisc, la cerere.
Obligația de păstrare a documentelor a fost introdusă în 2017. Aceasta înseamnă că puteți depune declarația fiscală fără chitanțe, dar trebuie să le păstrați.
Cine poate ajuta cu declarația fiscală?
Dacă decideți să faceți singur declarația fiscală, ați ales în primul rând cea mai ieftină alternativă, deoarece acest lucru va evita costurile.
Cu toate acestea, este posibil să pierdeți banii pentru rambursare dacă nu luați în considerare toate opțiunile deductibile din cauza lipsei de cunoștințe. În unele cazuri, folosirea avantajului poate fi utilă în ciuda costurilor implicate.
Aveți următoarele opțiuni:
- Angajați un consilier fiscal
Consilierul fiscal se ocupă de declarația fiscală de la început până la sfârșit. De asemenea, se ocupă de comunicarea cu biroul fiscal și de trimiterea la timp a formularelor. Pentru aceasta el percepe o taxă, al cărei domeniu de aplicare este stabilit în ordonanța de remunerare pentru consilierii fiscali, agenții fiscali și companiile de consultanță fiscală. În funcție de complexitatea problemelor dvs. fiscale, el poate calcula comisionul cu un factor mai mare sau mai mic.
Dacă aveți un venit anual brut de 40.000 de euro, vă puteți aștepta la costuri de aproximativ 331,45 de euro cu o complexitate medie, de exemplu.
- Devii membru al asociației de ajutor pentru impozitul pe venit și primești sfaturi acolo
Asociațiile de reducere a impozitului pe venit, precum consilierii fiscali, oferă prelucrarea completă a declarațiilor fiscale. Pentru aceasta este necesară aderarea la asociație. Taxa de membru depinde de veniturile dvs. și de clubul pe care îl alegeți și este în jur de 50 până la 400 de euro pe an.
Cu un venit brut anual de 40.000 de euro, de exemplu, o contribuție anuală de 125 de euro ar fi datorată asociației de ajutor pentru impozitul pe venit din München. Cu toate acestea, puteți deduce această contribuție direct din impozit și astfel puteți primi niște bani înapoi prin declarația dvs. fiscală.
Cei care nu au încredere în ei să completeze declarația fiscală pot solicita ajutor și unui consilier fiscal.
Când trebuie să depun declarația fiscală?
Termenele limită pentru depunerea declarației dvs. fiscale depind de diferiți factori. În funcție de cine a făcut declarația fiscală și dacă persoana impozabilă este obligată să o depună, se aplică o așa-numită „perioadă de evaluare” diferită.
- Dacă depuneți declarația dvs. fiscală în mod voluntar, aveți la dispoziție patru ani pentru a face acest lucru. Prin urmare, va trebui să trimiteți declarația pentru anul 2019 până cel târziu la 31 decembrie 2023. Aceeași dată se aplică dacă aveți un consilier care vă pregătește declarația fiscală.
- Dacă sunteți obligat să depuneți singur declarația fiscală, se aplică un termen limită de 31 iulie al anului următor. Prin urmare, va trebui să trimiteți declarația pentru 2019 până la 31 iulie 2020.
- Dacă sunteți obligat să depuneți impozitul și aveți nevoie de sprijinul unui consilier fiscal sau al unei asociații de ajutor pentru impozitul pe venit, aveți mai mult timp pentru aceasta: declarația fiscală trebuie depusă la biroul fiscal până la sfârșitul lunii februarie a anului următor, pentru 2019 cel târziu la 28, 21 februarie.
Fiscul solicită plata suplimentară: Ce pot face?
În cazuri rare, se poate întâmpla ca biroul fiscal să solicite bani sub forma unei plăți suplimentare după depunerea unei declarații fiscale. Dacă ați făcut declarația în mod voluntar, puteți evita plata suplimentară ridicându-vă obiecția, retragând declarația și solicitând suspendarea executării în termen de o lună de la emiterea deciziei. Atunci nu trebuie să efectuați plata suplimentară.
Cu toate acestea, această opțiune nu este întotdeauna disponibilă: dacă sunteți obligat să depuneți o declarație fiscală sau biroul fiscal solicită o plată suplimentară, deoarece angajatul a plătit prea puțin impozit pe venit, trebuie să respectați cererea de plată.